Переводы по номеру телефона через Систему быстрых платежей (СБП) постепенно становятся более прозрачными для антифрод-систем банков и государственного контроля. Сразу два направления усиливают идентификацию участников: банки начнут обмениваться ИНН клиентов при переводах в СБП, а параллельно готовятся изменения, которые сделают более оперативным и точным обмен данными между ФНС и Центробанком по подозрительным переводам между физлицами. Разберем, что именно меняется, зачем это вводят и какие практические выводы стоит сделать малому бизнесу и бухгалтерам-аутсорсерам.

Что меняется в СБП: банки будут передавать ИНН при переводах

С 1 июля 2026 года (дата, озвученная в контексте внедрения обязательности ИНН в СБП) при проведении переводов через СБП банки начнут обмениваться идентификационными номерами налогоплательщиков (ИНН) клиентов. Нововведение касается:

• переводов между физлицами;
• переводов между юрлицами и физлицами (в рамках операций через СБП).

Важно, что обязанность указывать ИНН относится к банкам и реализуется на уровне обмена данными через инфраструктуру НСПК. Для граждан интерфейс и сценарий перевода по номеру телефона, как подчеркивается, не меняется: вводить ИНН при каждом переводе физлицам не потребуется.

Зачем в СБП вводят ИНН: борьба с мошенничеством и дропперством

Цель механизма — усиление борьбы с фродом и, в частности, с дропперством. Дроппер — это лицо, которое принимает на свои счета денежные средства, полученные незаконно, и за вознаграждение передает их третьей стороне.

Логика регулятора и НСПК проста: многие идентификаторы легко заменить (номер телефона, карта, счет, паспортные данные), а вот ИНН присваивается один раз, действует по всей территории РФ и не меняется даже при смене фамилии или места жительства. Поэтому ИНН становится устойчивым «якорем» для качественной идентификации и сопоставления данных в антифрод-контуре.

Кто участвует в инфраструктуре: роль НСПК и Банка России

Операционную инфраструктуру СБП развивает НСПК совместно с Банком России. НСПК также обрабатывает операции по картам «Мир» и картам международных платежных систем; при этом отмечается, что аналогичный механизм уже используется в платежной системе «Мир» как инструмент противодействия мошенничеству.

Параллельный тренд: как ФНС и ЦБ будут выявлять «серые» доходы в переводах

Одновременно усиливается и налогово-аналитическое направление: власти намерены активнее выявлять серые доходы, которые маскируются под обычные переводы с карты на карту. Речь идет о случаях, когда формально «перевод между физлицами» фактически является оплатой сделки, направленной на получение дохода.

Почему переводы между физлицами часто не попадают под налоги

Традиционно переводы между физлицами, как правило, не облагаются НДФЛ, потому что формально могут трактоваться как:

• возврат долга;
• дарение денежных средств.

Однако на практике под такими транзакциями нередко скрываются платежи за товары или услуги, а также, например, аренда недвижимости. Проблема в том, что существенная часть таких операций долгое время оставалась вне системного внимания налоговиков: инспекторы обычно запрашивают банковские сведения о счетах и операциях физлиц преимущественно в рамках налоговых проверок (ст. 86 НК РФ), а полноценные проверки обычных физлиц проводятся редко.

Что предлагает Минфин: постоянный электронный обмен и анализ по ИНН

Подготовленный Минфином законопроект (на стадии передачи на рассмотрение) нацелен не столько на прямой «массовый доступ» ФНС к банковской тайне, сколько на то, чтобы сделать взаимодействие ФНС и Центробанка более оперативным и предметным. Предполагается, что:

• Центральный банк будет передавать в ФНС информацию о подозрительных переводах между физлицами;
• ФНС будет передавать ЦБ больше сведений, полученных от банков, включая данные об открытых счетах, электронных средствах платежа и категориях доходов клиентов.

Обмен планируется в электронном виде на постоянной основе, с консолидацией и аналитикой. Ключевой технический смысл — сопоставлять данные по ИНН физлица, чтобы «склеивать» информацию о счетах, операциях и доходах одного человека из разных источников и быстрее выявлять систематическое получение доходов, не отраженных в декларации.

Как это влияет на малый бизнес: «оплата переводом на карту» становится рискованнее

Два описанных направления усиливают один общий эффект: привычная практика, когда продавец просит оплатить товары или услуги переводом на номер телефона (или переводом на карту физлица), становится намного более заметной и потенциально проблемной.

Почему «перевод на карту физлица вместо эквайринга» — зона повышенного внимания

До сих пор часть малого бизнеса принимала оплату «переводом» по разным причинам: от желания упростить расчеты до попыток скрыть выручку и провести платежи мимо расчетного счета организации или ИП, без учета дохода и уплаты налогов. Некоторые предприниматели при этом добросовестно заблуждались, считая такой способ расчетов полностью легальным.

С учетом привязки СБП-операций к ИНН на уровне банков и развития межведомственного анализа по ИНН риски при получении платы за товары или услуги переводом на счет физлица возрастут многократно. Даже если клиенту по-прежнему «удобно перевести по номеру», в бэк-офисе банков и в аналитических контурах становится проще:

• идентифицировать получателя независимо от смены номера телефона или карты;
• выявлять повторяемость и системность поступлений;
• отличать бытовые переводы от платежей, похожих на коммерческую выручку.

Что важно донести клиентам бухгалтерам-аутсорсерам

Бухгалтерам-аутсорсерам, сопровождающим малый бизнес, логично заранее обсудить с клиентами обновившиеся механизмы контроля и скорректировать модель расчетов. В практическом плане это означает смещение фокуса на «белые» способы приема оплаты и корректное отражение доходов.

Краткий чек-лист: что делать бизнесу и физлицам, чтобы снизить риски

Ниже — ориентиры, которые помогают адаптироваться к усилению контроля переводов и идентификации по ИНН.

Рекомендации для малого бизнеса

1. Не принимать оплату за товары/услуги на личную карту физлица как основной канал расчетов — особенно регулярно и в существенных объемах.
2. Разделять личные и бизнес-потоки: использовать расчетный счет ИП/ООО и прозрачные платежные инструменты.
3. Фиксировать выручку и основания платежей: договоры, счета, чеки, акты — чтобы назначение поступлений не выглядело как «необъяснимые переводы».
4. Пересмотреть коммуникации с клиентами: не предлагать «переведите по номеру телефона владельца» вместо легального приема оплаты.

Рекомендации для физлиц (получателей и отправителей переводов)

• Понимать разницу между бытовым переводом и оплатой услуги: регулярные поступления «за работу» могут быть расценены как доход.
• Хранить подтверждения по крупным или спорным переводам (переписка, расписки, договоренности) — особенно если это возврат долга или подарок.

Сводная таблица изменений: СБП и межведомственный обмен

Направление	Что меняется	Кого затрагивает	Ключевой эффект
ИНН в СБП	Банки обмениваются ИНН клиентов при переводах через СБП	Физлица, юрлица — в части переводов; операционно — банки	Лучше выявляются рискованные и мошеннические транзакции; сложнее «спрятаться» за сменой телефона/карты
Обмен ФНС и ЦБ	Постоянный электронный обмен данными и аналитика подозрительных переводов	В первую очередь физлица, получающие систематические поступления; косвенно — малый бизнес	Проще выявлять «серые доходы», замаскированные под переводы между физлицами; сопоставление по ИНН

Итог: прозрачность переводов растет, а «серые» схемы теряют устойчивость

Усиление идентификации в СБП через обязательность ИНН на стороне банков и развитие обмена данными между ФНС и Центробанком укладываются в общий тренд: финансовые потоки становятся более сопоставимыми и анализируемыми. Для добросовестных граждан сценарий перевода по номеру телефона останется привычным, но для тех, кто использует переводы как замену легальной оплаты или систематически получает неучтенные доходы, вероятность внимания со стороны банковского комплаенса и налогового анализа будет выше. Малому бизнесу разумно заранее перейти к прозрачным расчетам и корректному учету выручки, чтобы новые инструменты контроля не стали неприятным сюрпризом.